التحليل المالي للشركات لغايات الاستثمار في الأسواق المالية والبورصات

الـهـدف العام :

• تسعى هذه الدورة  إلى رفع مهارات المشاركين فيه و زيادة معارفهم في كل ما يتعلق بالتحليل المالي للشركات لغايات التقييم والاستثمار قي البورصات  و تقديم المشورة المهنية المتخصصة التي تساعدهم على فهم و تحليل المشكلات المتصلة بقياس الاداء المالي  للشركات .

• التعريف بمفهوم التحليل المالي وتطبيقاته المختلفة وأدواته

• تعريف المشاركين بطبيعة دراسة جدوى المشروعات وأهميتها

• تمكين المشاركين من إستخدام الطرق المختلفة لتقييم المشروعات واتخاذ القرارات الإستثمارية

• تمكين المشاركين من إستخدام الحاسوب في عملية تقييم المشروعات والتحليل المالي للشركات

المحاور العلمية :

المحور الأول :

• المحاسبة والمعلومات المحاسبية فى العملية الإدارية

• طبيعة المحاسبة والمعلومات

• المحـــاسبة الماليــة والمحاسبة الإدارية

• المعلومات الملائمة لوظـائف التخطيـط والرقابـة

المحور الثاني :

أساسيات التحليل المالى

• النظام المحاسبى والتحليل المالى

• تحليــل القوائـم المالية

• أساليب التحليــل المالى

المحور الثالث :

• تحليل التدفقات النقدية

• الأهــداف الرئيسية لقائمـــة التدفقـــات النقدية

• تحليل التدفقات النقدية الداخلة والخارجة

• تحليل التعادل وتخطيط الأرباح

• نقطــة التعــادل

• التغيــرات فى محددات نقطة التعـــادل

• تحليــل التعادل فى حالة تعدد المنتجات

• تحليل الهيكل التمويلى

• قرارات التمويل

• الرفـع التمويلى

• تفاعــل هيكـل التكلفة والهيكل التمويلى

المحور الرابع :

• الموازنة التخطيطية لأغراض التخطيط والرقابة

• الوظـــائف الرئيسية للموازنات

• أنواع الموازنات

• طـــرق إعـــداد تقديــرات الموازنات التخطيطية

• الموازنة الإستثمارية

• أنواع الإستثمارات الرأسماليــة

• مراحل تقييم المشروعات الإستثمــارية

• أساليب التقييم الإقتصادى للمشروع الإستثمــارى

المحور الخامس :

• القواعد المحاسبية المهمة في تقييم المشروعات

• مفهوم القيمة الزمنية للنقود وأهميتها في تقييم المشروعات

• كيفية حساب التدفقات النقدية للمشروع

• أساليب تقييم جدوى المشاريع

• الطرق التقليدية لتقييم المشروعات

• معدل العائد المحاسبي

• فترة الإسترداد

• الطرق الحديثة لتقييم المشروعات

• طريقة صافي القيمة الحالية

• طريقة معدل العائد الداخلي

• مؤشر الربحية

• مفهوم وتطبيقات تحليل التعادل

• تحليل الحساسية

• التحليل المالي للمشاريع القائمة:

• مصادر البيانات والمعلومات في التحليل المالي

• القوائم المالية التاريخية ( الميزانية العمومية / قائمة الدخل / قائمة التغير في حقوق المالكين/ قائمة مصادر الأموال واستخداماتها / قائمة التدفقات النقدية)

• معايير التحليل المالي

• أدوات التحليل المالي

• أسلوب النسب المالية ( تحليل السيولة / تحليل الربحية / تحليل النشاط ومعدلات الدوران / تحليل الهيكل التمويلي / تحليل النسب الاستثمارية )

• التحليل الرأسي / الهيكلي للقوائم المالية

• التحليل الأفقي /الاتجاه للقوائم المالية