منع أو اكتشاف الاختلاس والتلاعب

أهداف البرنامج :

  • تمثل عملية منع و/أو اكتشاف الاختلاس والتلاعب أحد أكبر التحديات التى تواجه الإدارة العليا فى الشركات والمنشآت لما تنطوى عليه من إمكانية أحداث خلل فى أرباح الشركات ، وبناء عليه فأن هدف هذا البرنامج هو منع و/أو اكتشاف الاختلاس والتلاعب من خلال عرض وتطبيق نموذج تحديد درجة احتمال التعرض للاختلاس وإيضاح دور المراجعة الداخلية فى منع واكتشاف الاختلاس وبيان كيفية بناء الثقافة المضادة للاختلاس والتلاعب فى الشركات مع توضيح دور الرقابة الداخلية فى منع واكتشاف الاختلاس والتلاعب فى كافة المجالات فى الشركة . وأخيرا سيتم عقد ورشة عمل  منع و/أو اكتشاف الاختلاس والتلاعب.

المحاور الرئيسية :

اليوم الأول:

الاختلاس : ماهيته ومجالاته

  • الأصول القابلة للاختلاس

  • الأساليب المستخدمة فى اختلاس النقدية

  • الموظفون الذين يختلسون

  • خصائص الاختلاس

  • أمثلة على الاختلاس (لصالح المنشأة  - للأضرار بالمنشأة)

اليوم الثانى:

دراسة مسحية عن الاختلاس والتلاعب :

  • تعرض بعض الأنشطة للاختلاس بصورة أكبر

  • أساليب اكتشاف الاختلاس

  • أسباب الامتناع عن الإبلاغ عن الاختلاس

  • الأساليب الشائعة للاختلاسحقائق – ما هي التكاليف أو الخسائر الأخرى نتيجة الاختلاس Hidden Cost

 

اليوم الثالث:

تأثير تكنولوجيا المعلومات على الاختلاس والتلاعب:

  • الحاسب الآلي

  • الإنترنت

  • التجارة الإلكترونية

  • دور الرقابة الداخلية فى منع و/أو اكتشاف  الاختلاس :

  • تعريف نظام الرقابة الداخلية

  • أنظمة الرقابة الداخلية

  • نظام الرقابة المحاسبية

  • نظام الرقابة الإدارية

  • نظام الضبط الداخلي

  • مقومات نظام الرقابة الداخلية

  • التلاعب المحتمل في المبيعات

  • والإجراءات الرقابية للمشتريات

  • فى مجالات العقارات والآلات والمعدات

  • المقبوضات النقدية

  • المدفوعات النقدية

  • الاستثمارات

  • حقوق الملاك

  • دور ملاحظات المراجع الخارجي حول نظام الرقابة الداخلية في منع الاختلاس والتلاعب (حسب المعيار الأمريكي )

اليوم الرابع :

دور المراجعة الداخلية فى منع واكتشاف الاختلاس :

  • معايير المراجعة الداخلية

  • المعيار 280         - بذل العناية المهنية

  • المعيار 300         - نطاق العمل

  • الخلاصة الرئيسية للمعايير

  • منع الاختلاس

  • اكتشاف الاختلاس

  • التحقيق فى الاختلاس

  • التقرير عن الاختلاس

  • نموذج تحديد درجة احتمال التعرض للاختلاس:

  • المنهج الأمني

  • المحيط الإداري

  • الفصل بين المهام

  • السياسة الخاصة بالموظفين

  • أنظمة الحاسب الآلي

اليوم الخامس

Anti  Fraud Culture(الثقافة المضادة للاختلاس والتلاعب فى الشركات

  • مسئولية من ؟

  • كيف تتم ؟

  • ماذا تتضمن ؟

  • حالات واقعية فى مجال الاختلاس والتلاعب:

  • حالة (1) : تحديد مكونات الأرصدة الدائنة

  • حالة (2) : العاملون بالخفاء

  • حالة (3) : الموزع المحتال

  • حالة (4) : النفايات النقية

  • حالة (5) : الموظف المجد

  • حالة (6) : التاجر الفاشل

  • حالة (7) : مدير فوق الشبهات

  • ورشة عمل منع و/أو اكتشاف الاختلاس والتلاعب وتتضمن حلقة نقاش حول :

  • تساؤلات المشاركين

  • أفضل أساليب التعامل مع الاختلاس و التلاعب

المواعيد المتاحة

المغرب
من 20-01-2025    الى 24-01-2025
مدريد
من 20-01-2025    الى 24-01-2025
دبى
من 20-01-2025    الى 24-01-2025
باريس
من 20-01-2025    الى 24-01-2025
براغ
من 20-01-2025    الى 24-01-2025
شرم الشيخ
من 27-01-2025    الى 31-01-2025
المغرب
من 03-02-2025    الى 07-02-2025
البحرين
من 03-02-2025    الى 07-02-2025
برشلونة
من 24-02-2025    الى 28-02-2025
المغرب
من 03-03-2025    الى 07-03-2025
الكويت
من 17-03-2025    الى 21-03-2025
المغرب
من 24-03-2025    الى 28-03-2025
باريس
من 07-04-2025    الى 11-04-2025
الكويت
من 07-04-2025    الى 11-04-2025
برشلونة
من 21-04-2025    الى 25-04-2025
براغ
من 21-04-2025    الى 25-04-2025
لندن
من 28-04-2025    الى 02-05-2025
اسطنبول
من 05-05-2025    الى 09-05-2025
براغ
من 19-05-2025    الى 23-05-2025
اسطنبول
من 02-06-2025    الى 06-06-2025
الرياض
من 02-06-2025    الى 06-06-2025
كوالالمبور
من 16-06-2025    الى 20-06-2025
بيروت
من 16-06-2025    الى 20-06-2025
لندن
من 23-06-2025    الى 27-06-2025
كوالالمبور
من 07-07-2025    الى 11-07-2025
جاكرتا
من 21-07-2025    الى 25-07-2025
المغرب
من 28-07-2025    الى 01-08-2025
الرياض
من 11-08-2025    الى 15-08-2025
كوالالمبور
من 18-08-2025    الى 22-08-2025
الكويت
من 18-08-2025    الى 22-08-2025
لندن
من 25-08-2025    الى 29-08-2025
عمان
من 25-08-2025    الى 29-08-2025
دبى
من 25-08-2025    الى 29-08-2025
سنغافورة
من 08-09-2025    الى 12-09-2025
الكويت
من 22-09-2025    الى 26-09-2025
الكويت
من 22-09-2025    الى 26-09-2025
برشلونة
من 29-09-2025    الى 03-10-2025
دبى
من 06-10-2025    الى 10-10-2025
عمان
من 13-10-2025    الى 17-10-2025
القاهرة
من 27-10-2025    الى 31-10-2025
ميونخ
من 27-10-2025    الى 31-10-2025
مدريد
من 10-11-2025    الى 14-11-2025
براغ
من 17-11-2025    الى 21-11-2025
برشلونة
من 24-11-2025    الى 28-11-2025
باريس
من 15-12-2025    الى 19-12-2025
الخبر
من 15-12-2025    الى 19-12-2025
ميونخ
من 29-12-2025    الى 02-01-2026