ورشة عمل التحليل المالي

لمحة عامة

تأخذ الإدارة قرارات مالية واستثمارية وتشغيلية في كثير من الأحيان، فإن نتيجة القرارات  تعتمد على تحليل سليم للعوامل التي تؤثر على قراراتها. بعد حضور هذه الدورة، سوف تكون قادراً على إعداد وفهم التحليل المالي، إضافة قيمة إلى عملية اتخاذ القرارات الخاصة بالمؤسسة وتحسين نتائج هذه القرارات.

المنهجية

توضح هذه الدورة الموضوعات النظرية الأساسية في التحليل المالي بالإضافة إلى استخدام برنامج اكسل في عمل أنواع مختلفة من التحليل المالي. كما تحتوي الدورة على استخدام عدد من دراسات الحالة من واقع الحياة العملية والعروض التي يقدمها المشاركون في الدورة. 

أهداف الدورة

سيتمكن المشاركون في نهاية الدورة من:

• تطبيق إطار تحليل القوائم المالية
• إظهار مهارات في استخدام النسب والتحليل المالي
• تفسير الوضع المالي للشركة
• فهم عملية تقييم الشركة وتحليلها مالياً
• تحليل البيانات المالية من واقع الحياة العملية للشركات المتداولة في "مجلس التعاون الخليجي"
• إعداد نماذج التحليل المالي

الفئات المستهدفة

المهنيون في مجال التمويل والمحاسبة والمحللون الماليون ورؤساء الأقسام وكبار أعضاء فريق الإدارة، والمراقبون الماليون ومدراء المالية والمحاسبون الماليون الذين يقومون بتحليل نتائج الأعمال وتقديم التوصيات المالية.

الكفاءات المستهدفة

• إجراء التحليل الرأسي
• إجراء التحليل الأفقي
• فهم وإجراء تحليل السيولة
• فهم وإجراء تحليل كفاءة النشاط
• فهم وإجراء تحليل الملاءة المالية
• فهم وإجراء تحليل الربحية

ملاحظات

هذه دورة تدريب عملي للتحليل المالي من خلال استخدام أجهزة الكمبيوتر المحمولة التي سيتم توفيرها من قبل ميرك لمدة التدريب فقط للدورات المنعقدة في دولة الإمارات العربية المتحدة. أما للدورات خارج دولة الإمارات العربية المتحدة، يتعين على المشاركين إحضار أجهزة الكمبيوتر المحمولة الخاصة بهم مجهزة ببرنامج مايكروسوفت إكسل نسخة عام 2010 أو 2013.

محتوى البرنامج

• المكونات المطلوبة لتحليل البيانات المالية
  • دور اعداد التقارير والتحليل المالي
  • البيانات المالية الرئيسية وأهمية التقرير السنوي
  • الدور الهام للملاحظات والمعلومات التكميلية
  • أهداف تدقيق البيانات المالية
  • الأنواع المختلفة لعمليات التدقيق
  • اطار تحليل البيانات المالية
  • فهم الدورة المحاسبية وأثرها على البيانات المالية
  • طرق اعداد التقارير المالية
  • العلاقة بين عناصر وتصنيف البيانات المالية
• معايير إعداد التقارير المالية
  • اهمية معايير إعداد التقارير المالية في تحليل وتقييم الأسهم والشركات
  • الهيئات المشرفة على معايير إعداد التقارير المالية
  • مقارنة معايير إعداد التقارير المالية الدولية (IFRS) مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً (GAAP)
• نظرة داخلية على البيانات المالية
  • مكونات قائمة بيان الدخل
  • العناصر الثلاث الهامة في بيان الدخل
  • الأعتراف بالايرادات والمصاريف
  • مكونات قائمة المركز المالي
    • القياس والتصنيف
    • العناصر الخمس الهامة في المركز المالي
  • قائمة التغيرات في حقوق المساهمين
  • قائمة التدفقات النقدية
    • الأنشطة التشغيلية، الاستثمارية والتمويلية
    • الطريقة المباشرة وغير المباشرة في اعداد قائمة التدفقات النقدية
    • قراءة وتحليل قائمة التدفقات النقدية
    • كيفية الاستدلال على الشركات الغنية نقدياً
• تقنيات التحليل المالي
  • التحليل الرأسي والاستراتيجية: الميزانية العمومية وبيان الدخل
  • التحليل الأفقي، وتحليل الاتجاهات والنمو
  • تحليل السيولة:
    • نسب السيولة المتداولة ،السريعة والنقدية، الفترة الدفاعية ودورة تحويل النقد
  • نسب إدارة الأصول والنشاط:
    • دوران الأصول الثابتة ومجموع الأصول
  • نسب تحليل الملاءة:
    • الديون، حقوق الملكية، وعدد مرات تغطية الفائدة
  • نسب تحليل الربحية:
    • هامش صافي الربح، هامش اجمالي الربح، العائد على الأصول والعائد على حقوق المساهمين
  • نسب السوق والتقييم:
    • نسبة سعر السهم الى ربحية السهم ونسبة الأرباح للسهم الواحد
  • تحليل دوبونت: في ثلاث خطوات وخمس خطوات
  • محددات تحليل النسب المالية
• تحليل القوائم المالية: التطبيقات والعروض
  • تقييم الأداء الماضي للشركة
  • تحليل شامل لواقع حياة الشركات المتداولة عمومياً