التحليل المالي المتقدم لتقارير الخزينة

الأهداف:

في نهاية هذه الورشة، سيكون المشاركون قادرين على:

• قراءة وفهم تقارير الخزينة المالية بعمق، وربطها بالأداء المالي العام للمؤسسة.
• تحليل التدفقات النقدية وتحركات السيولة لفهم الديناميكيات المالية الداخلية.
• تفسير مؤشرات الأداء المالي المرتبطة بالخزينة، مثل معدل دوران النقد، والسيولة، والعائد على النقد.
• ربط نتائج التحليل المالي بقرارات إدارة الخزينة اليومية والاستراتيجية.
• استخدام أدوات التحليل المالي المتقدم (مثل تحليل الحساسية، والنسب المالية المركبة) لتقييم أداء الخزينة.
• تقديم تقارير تحليلية فعالة لصناع القرار تدعم اتخاذ قرارات مالية دقيقة.

 المحاور العلمية :

مقدمة في تقارير الخزينة

• مكونات التقارير المالية الصادرة من الخزينة
• الفرق بين البيانات المحاسبية وتقارير الخزينة
• أنواع تقارير الخزينة (يومية، أسبوعية، شهرية)

التحليل النقدي والتدفقات النقدية

• تحليل التدفقات النقدية التشغيلية والاستثمارية والتمويلية
• تفسير نتائج تحليل التدفقات النقدية وربطها بالقرارات التشغيلية
• التحليل الرأسي والأفقي لتقارير الخزينة

مؤشرات الأداء المالي المرتبطة بالخزينة

• نسب السيولة (السريعة، الجارية)
• تحليل معدل دوران النقد
• العائد على الأرصدة النقدية والمستثمرات قصيرة الأجل

التحليل المتقدم باستخدام النماذج المالية

• تحليل الحساسية لسعر الفائدة وسعر الصرف
• سيناريوهات "ماذا لو" (What-if analysis)
• نماذج إدارة العجز أو الفائض النقدي

الربط بين التحليل المالي واتخاذ القرار

• دعم قرارات التمويل والاستثمار من خلال التحليل المالي
• تقييم الكفاءة التشغيلية لإدارة النقد من خلال التقارير
• تحديد نقاط الضعف والفرص من خلال التحليل المالي المتقدم

التطبيقات العملية ودراسات الحالة

• تحليل تقارير خزينة فعلية (تمويه البيانات لأغراض التدريب)
• إعداد تقرير تحليلي موجه للإدارة العليا
• تمارين جماعية على بناء مؤشرات الأداء للخزينة